Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Perbankan: Studi pada Perbankan yang Terdaftar di BEI Tahun 2017-2019
Abstract
Financial performance of banking is an indicator that measures the successful or unsuccessful of a bank in carrying out its business activities and indicates that management has managed resources effectively and efficiently. Financial performance is proxied by the entity's profit growth. This study verifies and analyzes the influence of Non-Performing Loans, Loan to Deposit Ratio, Return on Assets, Operating Expenses, Operating Income, Inflation, Net Interest Margin, and Intellectual Capital on Financial Performance of Banking. Type of this research is associative. Population of this research is all around banks where listed on the Indonesia Stock Exchange (BEI) for the 2017-2019 period. The sampling technique used was a census/sampling technique, total sample obtained was 41 banks. Hypothesis testing using multiple linear regression. The difference with previous research situated on the addition of the Net Interest Margin and Intellectual Capital variables. The Results of this research prove that NPL has a negative effect on financial performance. LDR, ROA, BOPO, Inflation, NIM, and IC have no effect on financial performance.
References
Adawiya, R. El. (2020). Analisis faktor-faktor yang mempengaruhi laba bersih Bank Umum Syariah di Indonesia. Journal of Enterprise and Development, 2(1), 35–50. https://doi.org/10.20414/jed.v2i01.1646
Ahmadi, A., & Herianingrum, S. (2019). Pengaruh Makroekonomi terhadap Pertumbuhan Perbankan Syariah di Indonesia Periode Tahun 2013-2015. Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan, 6(4), 763–773.
Anggraeni, F. (2015). Pengaruh CAR, NIM, KAP, LDR dan Inflasi terhadap Pertumbuhan Laba pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2008-2013. Journal of Accounting, 1(1), 1–22.
Astohar, A., & Sumiyanti, T. (2019). Analisis Faktor – Faktor Yang Berpengaruh Terhadap Profitabilitas Bank Perkreditan Rakyat Di Indonesia Pada Tahun 2013 – 2017. Among Makarti, 12(1), 1–23. https://doi.org/10.52353/ama.v12i1.173
Bank Indonesia. (2011). Peraturan Bank Indonesia No.13/1/PBI/2011 Tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank. Peraturan Bank Indonesia, 1–31.
Bank Indonesia. (2018). Pengenalan Inflasi - Bank Sentral Republik Indonesia. Https://Www.Bi.Go.Id/Id/Moneter/Inflasi/Pengenalan/Contents/Default.Aspx.
Bontis, N., William Chua Chong, K., & Richardson, S. (2000). Intellectual capital and business performance in Malaysian industries. Journal of Intellectual Capital, 1(1), 85–100. https://doi.org/10.1108/14691930010324188
Fadella, F. F., Dewi, R. R., & Fajri, R. N. (2020). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Pertumbuhan Laba. Jurnal Akuntansi Dan Keuangan, 11(2), 12. https://doi.org/10.36448/jak.v11i2.1521
Ghozali, I. (2016). Desain Penelitian Kuantitatif & Kualitatif untuk Akuntansi. Yoga Pratama.
Gumanti, T. A. (2017). Keuangan korporat tinjauan teori dan bukti empiris. Mitra Wacana Media.
Inggawati, V. R., Lusy, Y., & Hermanto, B. (2018). The Influence of Loan to Deposit Ratio, Loan Operational of Income Operational and Non-Performing Loan toward Profitability of Bank Perkreditan Rakyat in Sidoarjo Regency. International Journal of Scientific and Research Publications (IJSRP), 8(11), 510–519. https://doi.org/10.29322/ijsrp.8.11.2018.p8354
Landion, V., & Lastanti, H. S. (2019). Pengaruh Intellectual Capital terhadap Kinerja Keuangan, Nilai Pasar Perusahaan dan Reputasi Perusahaan. 6(September), 215–232. https://doi.org/http://dx.doi.org/10.25105/jat.v6i2. 5570
Mursyidan, P., & Hanantijo, M. D. (2016). Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Terhadap Pertumbuhan Laba (Studi Kasus Pada Bank yang Menjadi Entitas Utama dalam Konglomerasi Keuangan di Indonesia Periode 2012-2016). Perbanas Review, 2(2), 112–129. https://digilib.perbanas.id/index.php?p=show_detail&id=31596&keywords=
Natalia, E. Y. (2017). Analisis Faktor Yang Mempengaruhi Perubahan Laba Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bei. Jurnal EMA, 2(1), 129–142. https://doi.org/10.47335/ema.v2i1.11
Otoritas Jasa Keuangan. (2016a). Lampiran III SEOJK Nomor 14/SEOJK.03/2016.
Otoritas Jasa Keuangan. (2016b). Lampiran SEOJK Nomor 43/SEOJK.03/2016.
Otoritas Jasa Keuangan. (2016c). SEOJK Nomor 43/SEOJK.03/2016. 1–25.
Otoritas Jasa Keuangan. (2017). SEOJK Nomor 10/SEOJK.03/2017.
Otoritas Jasa Keuangan. (2019). Laporan Profil Industri Perbankan Triwulan IV 2019. https://www.researchgate.net/publication/269107473_What_is_governance/link/548173090cf22525dcb61443/download%0Ahttp://www.econ.upf.edu/~reynal/Civil wars_12December2010.pdf%0Ahttps://think-asia.org/handle/11540/8282%0Ahttps://www.jstor.org/stable/41857625
Otoritas Jasa Keuangan. (2020). SEOJK Nomor 9/SEOJK.03/2020. Otoritas Jasa Keuangan.
Phuanerys, E. C., & Yanuar, Y. (2020). Faktor-Faktor yang Memengaruhi Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Manajemen Bisnis Dan Kewirausahaan, 4(3 SE-Articles), 6–11. https://doi.org/10.24912/jmbk.v4i3.7908
Pratiwi, T. R. (2017). Pengaruh Intellectual Capital Dan Corporate Governance Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Di Indonesia. Jurnal Akuntansi Dan Keuangan, 8(1), 85–97.
Putri, D. A., & Yuliandhari, W. S. (2020). Pengaruh Tingkat Kesehatan Keuangan Bank Menggunakan Rgec Terhadap Pertumbuhan Laba. Jurnal Akuntansi Bisnis Dan Ekonomi, 6(1), 1569–1576. https://doi.org/10.33197/jabe.vol6.iss1.2020.467
Putri, H. T. (2016). Analisis Pengaruh Rasio Keuangan RBBR Terhadap Pertumbuhan Laba Bank (Studi Kasus PT. Bank Central Asia (BCA), Tbk). Jurnal Development, 27 dari 121.
Saputra, F. E., & Lina, L. F. (2020). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) Periode 2016-2018. Jurnal Technobiz, 3(1), 45–50.
Setiawan, D. I., & Hanryono. (2016). Analisis Pengaruh Kinerja Keuangan Bank, Tingkat Inflasi dan BI Rate terhadap Pertumbuhan Laba (Studi pada Bank Swasta Devisa yang Terdaftar pada Bursa Efek Indonesia Periode 2009-2013). Journal of Accounting and Business Studies Vol. 1, No. 1, September 2016, 1(1), 21–37.
Supriyanti, L., & Astohar Astohar. (2015). Pengaruh LDR dan BOPO terhadap Perubahan Laba pada Perbankan Dengan NIM sebagai Variabel Moderating. Jurnal Ilmu Manajemen Dan Akuntansi Terapan (JIMAT), 6(1), 82–96.
Suryadi, N., Mayliza, R., & Ritonga, I. (2020). Pengaruh Inflasi, Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (Bopo), Dan Pangsa Pasar Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia Priode 2012-2018. Jurnal Tabarru’: Islamic Banking and Finance, 3(1), 1–10. https://doi.org/10.25299/jtb.2020.vol3(1).4724
Trimurti, M. C. (2014). Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Terhadap Pertumbuhan Laba Pada Sektor Perbankan di Indonesia. STIE Perbanas Surabaya.
Ulum, I., Ghozali, I., & Purwanto, A. (2014). Intellectual Capital Performance of Indonesian Banking Sector: A Modified VAIC (M-VAIC) Perspective. Asian Journal of Finance & Accounting, 6(2), 103. https://doi.org/10.5296/ajfa.v6i2.5246
Utami, A. E. (2020). Pengaruh Faktor Internal dan Eksternal terhadap Pertumbuhan Laba pada Bank Umum Swasta Nasional (BUSN) Non Devisa Periode 2014-2018. Jurnal Ilmu Manajemen, 8(3), 781. https://doi.org/10.26740/jim.v8n3.p781-795
Widyastuti, U., Dedi, P. E. S., & Zulaihati, S. (2017). Internal Determinants of Commercial Bank Profitability In Indonesia. Mediterranean Journal of Social Sciences, 8(3), 219–223. https://doi.org/10.5901/mjss.2017.v8n3p219
Zulvia, Y. (2020). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Benefita 5 (1), 1, 50–61. https://doi.org/10.22216/jbe.v5i1.4890
.png)
.png)
